Laske viivästyskorko
Miten viivästyskorko lasketaan?
Viivästyskorko lasketaan eräpäivän seuraavasta päivästä maksupäivään asti. Laskenta käyttää todellisia päiviä (365 päivää vuodessa). Kaava on yksinkertainen, mutta virheitä tulee helposti, jos korkokausi vaihtuu kesken myöhästymisjakson – siksi laskurissa on mukana jaksotustoiminto.
Viivästyskorko = Pääoma × Vuosikorko × Päivät / 365
Jos korko muuttuu kesken myöhästymisjakson (esimerkiksi korkolain viitekorko tarkistetaan 1.1. ja 1.7.), korko on laskettava erikseen kummaltakin jaksolta ja summattava yhteen. Tämä on yleisin virhe, jonka ihmiset tekevät laskiessaan viivästyskorkoa käsin – siksi tämä laskuri tarjoaa jaksotustoiminnon oikean lopputuloksen varmistamiseksi.
Verohallinnon viivästyskorko
Veron viivästyskorko on tällä hetkellä noin 11 %. Tarkka prosentti vahvistetaan puolivuosittain, joten varmista ajantasainen luku OmaVerosta. Korko määräytyy korkolain (633/1982) 4a §:n mukaan, ja Verohallinto soveltaa sitä kaikkiin maksamattomiin veroihin, kuten tuloveroon, arvonlisäveroon ja ennakonpidätyksiin.
Kuluttajan viivästyskorko
Kuluttajasaataville sovelletaan korkolain 12 §:n mukaista korkoa, joka on viitekorko + 7 prosenttiyksikköä. Käytännössä tämä on tällä hetkellä noin 8–9 %. Tätä korkoa käytetään esimerkiksi verkkokaupan laskuissa, vuokrarästeissä ja yksityishenkilöiden välisissä lainoissa, kun osapuolet eivät ole sopineet toisin.
Elinkeinotoiminnan viivästyskorko
Elinkeinotoiminnan saataville sovelletaan viitekorko + 8 prosenttiyksikköä, eli tällä hetkellä noin 9–10 %. Yritysten välisissä kauppasopimuksissa korko voi olla myös sopimuksella korkeampi, mutta ei matalampi kuin laissa säädetty vähimmäistaso, jos velkoja niin vaatii.
Korkolain viitekorko vuosittain
| Ajanjakso | Viitekorko | Kuluttaja (+7 %-yks.) | Yritys (+8 %-yks.) |
|---|---|---|---|
| 1.1.–30.6.2026 | 4,5 % | 11,5 % | 12,5 % |
| 1.7.–31.12.2025 | 4,5 % | 11,5 % | 12,5 % |
| 1.1.–30.6.2025 | 4,5 % | 11,5 % | 12,5 % |
| 1.7.–31.12.2024 | 4,5 % | 11,5 % | 12,5 % |
| 1.1.–30.6.2024 | 4,5 % | 11,5 % | 12,5 % |
Taulukko on viitteellinen. Tarkista ajantasainen viitekorko Suomen Pankilta ja veron viivästyskorko OmaVerosta.
Tarkista aina ajantasainen viitekorko Suomen Pankin sivuilta. Tämä taulukko on suuntaa-antava eikä korvaa virallista tietoa.
Esimerkkejä viivästyskorosta
| Pääoma | Päivät | Korko | Viivästyskorko |
|---|---|---|---|
| 100 € | 30 pv | 11,5 % | 0,95 € |
| 500 € | 60 pv | 11,5 % | 9,45 € |
| 1 000 € | 90 pv | 11,5 % | 28,36 € |
| 5 000 € | 120 pv | 11,5 % | 189,04 € |
| 10 000 € | 180 pv | 11,5 % | 567,12 € |
Jäännösveron viivästyskorko
Jäännösveron viivästyskorossa on omat erityispiirteensä: Verohallinto soveltaa huojennettua viivästyskorkoa jäännösveron ensimmäiselle erälle. Huojennettu korko on matalampi kuin normaali viivästyskorko, ja se lasketaan verovuoden päättymistä seuraavan kolmannen kuukauden alusta jäännösveron eräpäivään. Käytä laskuria yleisellä kaavalla suuntaa-antavaan arvioon, mutta tarkista lopullinen summa OmaVerosta, koska Verohallinnon järjestelmä huomioi huojennuskorko-säännöt automaattisesti.
Vuokravakuuden ja yksityislainan viivästyskorko
Viivästyskorkoa sovelletaan myös vuokrasuhteissa ja yksityishenkilöiden välisissä lainoissa, ei vain veroihin ja yrityslaskuihin.
Vuokran ja vakuuden korko
Jos vuokralainen maksaa vuokran myöhässä, vuokranantaja voi periä viivästyskorkoa korkolain mukaisesti, ellei vuokrasopimuksessa ole sovittu toisin. Vuokravakuudelle (esim. pankkitalletukselle) ei tyypillisesti kerry viivästyskorkoa, mutta jos vakuuden palautus viivästyy vuokrasuhteen päättymisen jälkeen, vuokralainen voi vaatia korkoa palautuksen viivästykselle samalla logiikalla kuin muissakin rahasaatavissa.
Yksityislainan viivästyskorko
Ystävien tai sukulaisten kesken sovitussa lainassa kannattaa aina kirjata sopimukseen korko ja eräpäivä. Jos korosta ei ole sovittu erikseen, sovelletaan korkolain 12 §:n mukaista kuluttajaviivästyskorkoa (tällä hetkellä noin 8–9 %) siitä hetkestä, kun velallinen on saanut maksuvaatimuksen.
Usein kysytyt kysymykset
Viivästyskorko alkaa eräpäivän seuraavasta päivästä. Jos eräpäivä on 15.3., korko alkaa 16.3.
Ei. Viimeinen korkopäivä on sitä päivää edeltävä päivä. Jos maksat 20.4., viimeinen korkopäivä on 19.4.
Verohallinto ei peri minimiviivästyskorkoa – pienikin korko laskutetaan. Kuluttajasaatavissa voi olla euromääräinen minimi, jos siitä on sovittu sopimuksessa.
Laskuttaja lähettää uuden laskun tai huomautuslaskun, jossa näkyy alkuperäinen pääoma, viivästyskorko ja mahdolliset perintäkulut (huomautuskulu, perintäkulu).
Jakso pitää katkaista korkotason muutospäivään ja laskea kumpikin osuus erikseen omalla korkokannallaan, jonka jälkeen summat lasketaan yhteen. Käytä laskurin "jaksota automaattisesti" -toimintoa, jos myöhästyminen ulottuu kahden korkokauden yli.
Kyllä, mutta saatavan yleinen vanhentumisaika on 3 vuotta eräpäivästä, jollei vanhentumista ole katkaistu esimerkiksi maksumuistutuksella. Tarkista vanhentumisajat tapauskohtaisesti.
Viivästyskoron korkolaskuri lyhyesti
Kun etsit tietoa hakusanalla Viivästyskoron korkolaskuri, haluat yleensä tietää yhden asian: paljonko korko oikeasti maksaa. Tämä laskuri vastaa siihen. Myöhästynyt lasku tai vero kerryttää viivästyskorkoa, jonka voit tarkistaa itse.
Näet, paljonko korkoa kertyy päiväkohtaisesti eräpäivän jälkeen.
Tulokset ovat suuntaa-antavia mutta perustuvat samoihin kaavoihin, joita pankit, velkojat ja viranomaiset käyttävät. Näin saat realistisen kuvan koron vaikutuksesta euroina.
Kaava tuloksen takana
Yksinkertainen korko lasketaan kaavalla Korko = pääoma × korkoprosentti × aika, jossa aika ilmaistaan vuoden osuutena. Esimerkiksi 30 päivän korko lasketaan kertoimella 30/365.
Tätä kaavaa käytetään muun muassa viivästyskorossa ja lyhyissä talletuksissa, joissa korkoa ei liitetä pääomaan kesken kauden.
Viivästyskorko Suomessa – näin se määräytyy
Kuluttajasaatavien viivästyskorko on Suomessa lakisääteinen (korkolaki). Se on Suomen Pankin puolivuosittain vahvistama viitekorko lisättynä seitsemällä prosenttiyksiköllä. Kaupallisissa sopimuksissa yritysten välillä lisä on kahdeksan prosenttiyksikköä. Korko juoksee eräpäivää seuraavasta päivästä siihen päivään, jona maksu on suoritettu.
Verojen myöhästymisessä Verohallinto perii viivästyskorkoa, joka on sekin sidottu viitekorkoon. Sama koskee muun muassa jäännösveroa, kiinteistöveroa, ajoneuvoveroa ja arvonlisäveroa: korko lasketaan päiväkohtaisesti maksamattomalle määrälle. Tarkat prosentit ja eräpäivät kannattaa varmistaa OmaVerosta.
Tämä laskuri jakaa viiveen automaattisesti oikeisiin korkokausiin, jos maksu on ollut myöhässä usean korkojakson yli. Näin näet, paljonko korkoa kertyy euroina, ja voit tarkistaa saamasi huomautus- tai perintälaskun oikeellisuuden.
Aiheeseen liittyvät käsitteet
Tässä keskeisiä termejä aiheen ympäriltä.
- Viivästyskorko – myöhästyneelle maksulle lakisääteisesti kertyvä korko.
- Viitekorko – Suomen Pankin puolivuosittain vahvistama peruskorko.
- Korkolaki – laki, joka määrää viivästyskoron kuluttajasaatavissa.
- Perintäkulut – viivästyskoron lisäksi perittävät muistutus- ja perintämaksut.
Käyttötilanteet
Laskurista on hyötyä monessa arjen tilanteessa.
- Kun vertailet kahta tarjousta ja haluat tietää, kumpi tulee halvemmaksi.
- Kun suunnittelet budjettia ja tarvitset arvion kuukausierästä.
- Kun haluat nähdä, paljonko koroissa säästää lyhyemmällä maksuajalla.
- Kun tarkistat, vastaako saamasi lasku odotuksiasi.
Kysyttyä aiheesta viivästyskoron korkolaskuri
Mistä päivästä viivästyskorko alkaa?
Korko lasketaan eräpäivää seuraavasta päivästä maksupäivään saakka, todellisten päivien mukaan.
Mikä on tämänhetkinen viivästyskorko?
Kuluttajasaatavissa se on Suomen Pankin viitekorko lisättynä 7 prosenttiyksiköllä. Tarkka luku vahvistetaan puolivuosittain, ja verojen osalta se kannattaa tarkistaa OmaVerosta.
Peritäänkö koron lisäksi muita kuluja?
Kyllä, myöhästyneestä laskusta voi tulla myös muistutus- ja perintäkuluja koron päälle.
Näin luvut käyttäytyvät
Esimerkissä pääoma on 1 000,00 € ja vuosikorko 10,50 %. Näet, kuinka paljon korkoa kertyy eri viivepituuksilla.
| Viive | Korko-% | Korko € | Yhteensä |
|---|---|---|---|
| 14 päivää | 10,50 % | 4,03 € | 1 004,03 € |
| 30 päivää | 10,50 % | 8,63 € | 1 008,63 € |
| 60 päivää | 10,50 % | 17,26 € | 1 017,26 € |
| 90 päivää | 10,50 % | 25,89 € | 1 025,89 € |
Näin vältät viivästyskoron jatkossa
Viivästyskoron välttää parhaiten maksamalla laskut ja verot eräpäivään mennessä. Ota käyttöön e-lasku tai suoramaksu ja merkitse verojen eräpäivät kalenteriin. OmaVerosta näet omat eräpäiväsi ja mahdolliset maksujärjestelyt.
Jos maksu on jo myöhässä, kannattaa maksaa mahdollisimman pian, koska korko juoksee päivittäin. Suuremmissa summissa voi olla mahdollista sopia maksujärjestelystä, mikä voi pysäyttää lisäkulujen kertymisen.
Miksi laskea korko täällä
Rahoituspäätös kannattaa tehdä lukujen, ei mielikuvan perusteella.
- Ilmainen käyttää ilman rekisteröitymistä tai kirjautumista.
- Nopea: näet kuukausierän ja korot sekunnissa.
- Toimii puhelimella ja tietokoneella samalla tavalla.
- Voit jakaa tuloksen linkkinä tai viedä taulukon CSV-muodossa.
Yleisimmät virheet
- Älä unohda kulut laskelmasta. Avaus- ja kuukausimaksut voivat nostaa lainan hintaa selvästi.
- Älä oleta, että lyhin maksuaika on aina paras; tärkeintä on, että kuukausierä on maksettavissa.
- Älä jätä koronmuutokset huomiotta – vaihtuvakorkoisessa lainassa erä voi nousta.
Muistilista ennen päätöstä
Käy nämä kohdat läpi, niin päätöksesi perustuu kokonaiskuvaan.
- Tarkista eräpäivä ja maksupäivä päivälleen.
- Varmista sovellettava viivästyskorko OmaVerosta tai laskusta.
- Laske korko vain maksamattomalle pääomalle.
- Huomioi mahdolliset muistutus- ja perintäkulut erikseen.
- Maksa viivästynyt summa mahdollisimman pian koron kasvun pysäyttämiseksi.
Laskurin antamat tiedot
- kuukausierän tai kertyvän summan euroina
- korkojen osuuden yhteensä koko ajalta
- maksettavan tai säästyvän kokonaissumman
- erittelyn, josta näet pääoman ja koron suhteen
Näin saat parhaan hyödyn
Muutamalla huomiolla laskelmasta tulee tarkempi ja hyödyllisempi.
- Vertaile aina todellista vuosikorkoa, sillä se sisältää myös kulut.
- Testaa laskelma korkeammalla korolla, jos korko on vaihtuva.
- Kokeile eri maksuaikoja: lyhyempi aika säästää koroissa, pidempi keventää kuukausierää.
- Kirjaa tulos muistiin, jotta voit verrata sitä pankilta saamaasi tarjoukseen.
Näin lasket tuloksen
- Aloita antamalla euromäärä, jota tarkastelet.
- Täytä koron suuruus vuositasolla.
- Valitse aika vuosina tai päivinä tilanteesi mukaan.
- Napsauta laskentapainiketta ja tarkastele lukuja.
Voit muuttaa arvoja ja laskea uudelleen niin monta kertaa kuin haluat. Tulos päivittyy heti.
Lopuksi
Viivästyskoron korkolaskuri antaa selkeän kuvan koron vaikutuksesta euroina, kun täytät todelliset arvosi. Muista, että tulos on suuntaa-antava eikä korvaa pankin tai viranomaisen virallista laskelmaa.
Käytä laskelmaa keskustelun pohjana pankin, velkojan tai neuvojan kanssa. Kun sinulla on omat luvut valmiina, on helpompi arvioida, onko saatu tarjous kilpailukykyinen.
Tutustu myös lainan korkolaskuriin ja säästölaskuriin, jos haluat laskea muita tilanteita.
Mistä tiedot perustuvat
Laskurin kaavat vastaavat rahoitusalan vakiintunutta käytäntöä. Ajantasaiset korot ja viralliset ohjeet kannattaa aina tarkistaa alkuperäisistä lähteistä:
- Verohallinto (vero.fi / OmaVero) – verojen viivästyskorko ja eräpäivät
- Suomen Pankki – viitekorko ja sen puolivuosittainen vahvistus
- Kilpailu- ja kuluttajavirasto – perintä ja kuluttajan oikeudet
Laskelmat ovat suuntaa-antavia eivätkä korvaa pankin, velkojan tai viranomaisen virallista laskelmaa.